Как получить налоговый вычет за платные медицинские услуги?

Что такое налоговый вычет за лечение?

Это возврат части уплаченного вами налога на доходы физических лиц (НДФЛ, который составляет 13%) за деньги, потраченные на медицинские услуги и лекарства.

Проще говоря: Государство позволяет вам вернуть до 13% от суммы, потраченной на лечение, но не более суммы уплаченного вами за год НДФЛ.

Условия для получения вычета

• Для себя.

• Для своего супруга/супруги.

• Для своих родителей (родных или усыновителей).

• Для своих детей (в том числе усыновленных) в возрасте до 18 лет.

Сколько денег можно вернуть?

• Максимальная сумма расходов на лечение, с которой можно получить вычет, — 120 000 рублей в год (плюс отдельно 120 000 рублей за дорогостоящее лечение, см. ниже).

• Максимальный возврат: 13% от 120 000 = 15 600 рублей.

• Ваш фактический возврат: 13% от суммы ваших расходов на лечение (но не более 15 600 руб., если лечение не дорогостоящее).

Важный нюанс: Лимит в 120 000 рублей является общим для нескольких видов социальных вычетов (лечение, обучение, пенсионные взносы и др.). Сумма всех этих вычетов не может превышать 120 000 руб. в год.

Дорогостоящее лечение

Если лечение входит в специальный перечень дорогостоящих видов лечения (утвержден Постановлением Правительства № 201), то лимит в 120 000 рублей на него не распространяется. Можно вернуть 13% со всей суммы расходов.

Как отличить? В справке об оплате медицинских услуг, которую вам выдаст клиника, есть специальный код:

• Код «1» — лечение не является дорогостоящим (попадает под лимит 120 000 руб.).

• Код «2» — лечение является дорогостоящим (лимита нет).

Какие документы нужны?

Основной пакет:

Декларация 3-НДФЛ. Заполняется за тот год, в котором вы оплачивали лечение.

• Где заполнить: Легче всего через официальную программу на сайте ФНС или личный кабинет налогоплательщика.

Справка 2-НДФЛ. Ее нужно взять у вашего работодателя. Подтверждает, что вы получали доход и платили НДФЛ.

Заявление на возврат налога. В нем указываются реквизиты вашего банковского счета, на который вам перечислят деньги.

Паспорт (копия основных страниц).

Документы, связанные с лечением:

1.Договор с медицинским учреждением (копия). В договоре должны быть указаны оказываемые услуги.

2.Справка об оплате медицинских услуг (оригинал). Это ключевой документ! Ее вы должны получить в медицинском учреждении. В ней указывается сумма оплаты, ФИО пациента, код вида лечения («1» или «2»).

Дополнительные документы (если нужно):

Если лечение было для супруга/родителей/детей:

• Копия свидетельства о браке (для супруга).

• Копия свидетельства о рождении (для детей или для подтверждения родства с родителями).

Если вычет за лекарства:

• Рецепт по форме № 107-1/у с штампом "Для налоговых органов".

• Платежные документы на покупку этих лекарств.

Пошаговая инструкция по получению

Способ 1: Через Личный кабинет налогоплательщика (самый удобный)

Зарегистрируйтесь и войдите в Личный кабинет на сайте nalog.gov.ru.

Заполните декларацию 3-НДФЛ. В разделе «Доходы» внесите данные из справки 2-НДФЛ. В разделе «Вычеты» выберите «Социальные вычеты» и укажите сумму, потраченную на лечение.

Прикрепите отсканированные копии всех документов из списка выше.

Подайте декларацию и документы в электронном виде.

Напишите заявление на возврат налога. Это также можно сделать прямо в Личном кабинете после проверки декларации.

Дождитесь проверки. Камеральная проверка длится до 3 месяцев.

Получите деньги. После успешной проверки деньги поступят на ваш счет в течение 1 месяца.

Способ 2: Лично в налоговой инспекции

Соберите полный пакет документов (копии и оригиналы).

Заполните декларацию 3-НДФЛ (распечатайте 2 экземпляра).

Напишите заявление на возврат налога.

Подайте пакет документов в инспекцию по месту вашей регистрации. Сотрудник проверит копии по оригиналам.

Дождитесь проверки (до 3 месяцев).

Получите деньги на указанный в заявлении счет.

Способ 3: Через работодателя (можно не ждать конца года)

Подтвердите право на вычет в налоговой. Подайте в инспекцию заявление на получение уведомления о праве на вычет и те документы, которые подтверждают ваши расходы на лечение (но без 3-НДФЛ и 2-НДФЛ).

Получите уведомление. Налоговая в течение 30 дней проверит документы и выдаст вам уведомление.

Отнесите уведомление работодателю.

Получайте зарплату без удержания НДФЛ. С месяца, в котором вы предоставили уведомление, ваш работодатель перестанет удерживать с вас подоходный налог (13%), пока не исчерпает всю сумму вычета.

Полезные советы

• Сохраняйте все чеки и документы об оплате медицинских услуг.

• Запрашивайте справку об оплате медицинских услуг в клинике сразу после оплаты, не откладывайте.

• Внимательно проверяйте коды в справке (1 или 2), так как от этого зависит размер вашего вычета.

• Если вы потеряли какой-то чек, можно запросить в клинике копию платежного документа или справку, подтверждающую факт оплаты.

• Вернуть можно деньги даже за стоматологические услуги (лечение, протезирование, установка брекетов и имплантов).

Получение налогового вычета — это ваше законное право. Если вы потратились на здоровье свое или близких, обязательно воспользуйтесь этой возможностью вернуть часть денег.